Qué es la valoración: calcular el valor de su empresa

¿Sabe lo que es la valoración? o más bien, ¿sabe cuánto vale su empresa? La respuesta a esta pregunta es esencial para cualquier empresario. Al fin y al cabo, necesita conocer el perfil y la información de su empresa. Por eso, en una venta o en la captación de inversores, conocer estos datos es fundamental.

Sin embargo, para responder a esta pregunta, hay que utilizar el concepto de valoración. La valoración en contabilidad y negocios es una herramienta utilizada para evaluar y determinar cuánto vale una empresa.

Al fin y al cabo, el valor de la empresa abarca no sólo sus activos y bienes físicos, sino también los que no son tangibles. Estos últimos, los activos intangibles, deben medirse a través de la valoración cuando se espera obtener su valor de mercado.

En otras palabras, es a través de la valoración que se determinará el valor de la empresa. Y eso es en el momento o en el periodo de su venta. Para mostrar cuál será la rentabilidad de una inversión en acciones de la empresa.

Pero, la valoración, al ser una percepción del mercado, no presenta un cálculo exacto. Es decir, las percepciones difieren de un mercado a otro y de un inversor a otro.

Por lo tanto, siga leyendo este artículo para entender el concepto de valoración y cómo se aplica en el mercado financiero.

¿Qué es la valoración?

Dentro del ámbito de la contabilidad y los negocios, el valor de una empresa es vital para que los implicados en ese mundo decidan algo. En otras palabras, la empresa se define por las transacciones económicas y comerciales, ya sean de productos o de servicios. Y eso dentro de sus mercados específicos.

Por lo tanto, cualquier transacción económica que tenga lugar dentro de un mercado y entre compradores y vendedores implica un valor específico. Y, en la mayoría de las ocasiones, es este valor el que define si habrá transacciones dentro del mercado.

Sin embargo, para fijar cualquier valor, los procesos de evaluación son esenciales. Y estos procesos, incluso con sus modernas herramientas, expresan superficialmente la realidad. Al fin y al cabo, los datos utilizados suelen ser estimaciones y cálculos de un posible futuro.

Por lo tanto, la valoración es un proceso que estima el valor de un activo cuando se negocia. En otras palabras, cuando la empresa cambia de propietario, es la valoración la que mostrará lo que vale en el mercado.

Pero, esta valoración muestra el valor potencial de la empresa en el periodo y estima los beneficios que el comprador obtendrá en el futuro. Es decir, la valoración muestra cuál es el valor potencial de una empresa en función de la expectativa de beneficios futuros.

Por lo tanto, la valoración permite a una persona conocer el valor de su empresa. Además de orientar a la empresa en relación con su creación de valor dentro de un mercado y para el accionista.

¿Cómo se calcula la valoración de una empresa?

¿Cómo se calcula la valoración de una empresa?

La valoración se calcula valorando la empresa para descubrir su valor dentro del mercado. Sin embargo, hay varios métodos de valoración para encontrar el valor de una empresa.

Por lo tanto, es esencial conocer los métodos de cálculo de la valoración para elegir el ideal. Y ello para conseguir un resultado lo más cercano posible a la realidad de la empresa.

Al fin y al cabo, el proceso de valoración tiene un alto grado de análisis subjetivo, por lo que la elección del método de cálculo requiere ciertos conocimientos. En otras palabras, los conocimientos técnicos y estratégicos son esenciales. Así como las condiciones del mercado, del sector y de la empresa.

Por lo tanto, para calcular la valoración de una empresa es fundamental que el propietario busque profesionales que entiendan del tema.

Por ello, es muy recomendable que el empresario se ponga en contacto con el grupo CPCON, una empresa destacada en el sector de la consultoría financiera para otras corporaciones.

Con más de 25 años en el mercado y destacado en Brasil y también en el extranjero, CPCON ofrece muchos servicios. Principalmente en relación con la definición de los valores de la empresa, como la valoración.

Así, reconocer y calcular la valoración de una empresa y sus aplicaciones puede ser un proceso complejo. Por ello, cuando una empresa se enfrenta a estos problemas debe recurrir a CPCON. Esto le ayudará con todas las preguntas sobre el mercado financiero y el valor de la empresa.

¿Por qué hacer una valoración de mi empresa?

Al conocer un valor aproximado de su empresa, es posible atraer a más inversores y, en consecuencia, un mayor crecimiento de su negocio. En el mercado bursátil, los precios de las inversiones tienen un cierto rango, lo que hace difícil distinguir lo que sería beneficioso o no a la hora de invertir un fondo de dinero.

Es decir, sin un análisis financiero predeterminado, se hace más complicado entrar en un negocio que vale tanto como parece, además de ser perjudicial tanto para la empresa como para el inversor. Por ello, lo ideal es realizar una valoración de calidad de su empresa.

¿Le interesa? El Grupo CPCON puede ayudarle a realizar una evaluación de los activos de su empresa. Haga clic aquí y descubra cómo.

¿Cómo hacer una valoración de calidad?

Para evaluar económicamente una empresa, es necesario cumplir tres pasos que ayudan a la consistencia y fiabilidad del resultado final:

  1. transparencia
  2. terrenos
  3. credibilidad.

El primer paso es garantizar la transparencia de su empresa en la evaluación. Es decir, actuar de acuerdo con la legislación vigente y dejar clara la realidad del negocio. Este es un paso importante para garantizar que nadie salga perjudicado en el futuro.

El segundo paso esencial es tener conexión a tierra. Es decir, basar su evaluación en criterios justos y coherentes, teniendo en cuenta incluso la fase de evolución del objeto de análisis. La evaluación de las empresas no tiene una regla, cada una tiene un crecimiento diferente, ya sea acelerado, retrasado o mixto.

La tercera parte es presentar la credibilidad. Al fin y al cabo, las pruebas son necesarias para una evaluación creíble y fiable. Por lo tanto, recuerde siempre documentar lo necesario y demostrar así la credibilidad al posible inversor y/o comprador.

Por lo tanto, la transparencia, la justificación y la credibilidad son tres palabras que no deben dejarse de lado a la hora de hacer una evaluación financiera.

Fases de una evaluación financiera

Básicamente, la evaluación financiera de una empresa se desarrolla en tres fases:

  1. supervisar la actividad de la empresa evaluada
  2. ver el futuro de la empresa de forma realista
  3. realizar la evaluación financiera.

El primer paso es seguir la actividad de la empresa evaluada. Es necesario conocer el contexto en el que se encuentra y elaborar un plan de puntos positivos y negativos. Además, es importante analizar el plazo medio de los créditos y los pagos de la empresa, la tasa de rendimiento de las inversiones y su rentabilidad, así como el beneficio y el rendimiento financiero.

El segundo paso es ver el futuro de la empresa, siendo siempre realista. Idealizar el crecimiento del negocio sin una previsión presupuestaria puede hundirle en la deuda. Así que elabora un plan de ventas y vigila los gastos de las nóminas. Para ayudar, hacer posibles previsiones de inversiones y de apreciación o devaluación de los servicios prestados por la empresa.

Por último, el tercer paso es realizar la evaluación financiera. Es decir, reunir todo el estudio del objeto de análisis realizado en los pasos anteriores y documentarlo. Conociendo y trazando una línea para los negocios, tiene suficiente con elaborar los documentos esenciales que requiere una valoración.

Documentación para la valoración de empresas

¿Qué debe contener esa compilación de valoración de empresas? Los documentos deben incluir los valores obtenidos en moneda, una descripción de los métodos utilizados, un análisis de la actividad empresarial, un modelo financiero de la empresa, los objetivos de la valoración y todas las pruebas.

Por último, adjunte lo necesario para transmitir la credibilidad suficiente para una evaluación financiera de calidad. Siguiendo estos consejos, su empresa hará una valoración de calidad y tendrá éxito.

Para hacerlo más fácil, contrate a una empresa especializada para que haga todo esto por usted. El Grupo CPCON lleva más de 25 años en el mercado. Es la mayor empresa del área de Gestión y Evaluación de Activos del país, poseedora de los mayores certificados de proyectos y de la mayor cantidad de artículos jamás realizados en un solo inventario en Brasil y en el mundo. Entre los servicios, ofrece:

  1. Tasación de complejos industriales, maquinaria y equipos, instalaciones, mobiliario y enseres y equipos informáticos
  2. Evaluaciones de depósitos minerales, barcos, aviones y otros tipos de activos
  3. Evaluaciones para apoyar los procesos de importación y exportación
  4. Valoración económica de empresas a efectos de fusiones, adquisiciones, joint-ventures, escisiones y ventas, así como de salidas a bolsa y a la calle
  5. Gestión contable: valoraciones y revalorizaciones de activos con enfoque empresarial, en seguros y garantías.

¿Cuál es el mejor método para calcular la valoración de una empresa?

Existen numerosas formas de calcular la valoración de una empresa. Para que todas las formas estimen el valor de la empresa dentro del mercado. Sin embargo, para analizar financieramente cualquier empresa es imprescindible conocer el mercado y el sector. Además de tener una perspectiva estratégica y atributos técnicos para dicha evaluación.

Aun así, los resultados tienden a cambiar y ser variables. Ya que no existe una forma de cálculo única y definitiva. Por lo tanto, existen varios métodos de cálculo de la valoración y cada uno tiene su propia particularidad.

Es decir, el resultado final de la valoración variará en función del método utilizado. Además de todas las concepciones del mercado en el momento de su cálculo. Como el mercado y las percepciones de crecimiento de la estimada empresa en los próximos años.

En este sentido, es fundamental que el propietario tenga información y conocimientos reales sobre su empresa. Y eso para que pase al profesional de CPCON responsable de encontrar la Valoración de la empresa los riesgos y oportunidades de la empresa. Para saber si el valor para el accionista es el mismo que ve el mercado.

Por tanto, los modelos de valoración tratan de estimar un conjunto de todos los valores de la empresa, ya sean activos o pasivos, y no sólo sus fondos propios. Por lo tanto, el mejor método para calcular la valoración de una empresa es estimar el valor total de la misma. Para que no estime sólo algunos valores, sino que los sume al final.

Métodos de valoración

Hay muchas razones por las que el propietario de un negocio debe tratar de descubrir la valoración de su empresa a través de un proceso de valoración. Por ejemplo, la compra y venta de una empresa, así como la fusión, constitución o división de empresas.

También hay quienes buscan conocer la Valoración con motivo de la disolución de empresas o su liquidación.

Sin embargo, ninguna valoración es completamente exacta y verdadera. Por lo tanto, los resultados pueden variar y ser diversos. Por lo tanto, para evitar esta multiplicidad de resultados, es esencial utilizar un método sencillo que requiera la estimación de pocos datos.

Por lo tanto, quienes vayan a evaluar la valoración de una empresa deben tener cuidado de no cometer los dos errores de valoración más comunes:

  1. Creer que las valoraciones presentarán información precisa y el valor real de la empresa;
  2. Pensar que cuanta más información cuantitativa, mejor y más real será la evaluación.

Aun así, hay algunos modelos de valoración que ayudan a encontrar el valor de una empresa.

Modelo de flujo de caja descontado (DCF)

En resumen, la técnica del flujo de caja descontado (DCF ) evalúa el valor esperado de los flujos de caja futuros. Y eso es poder valorar los activos de una determinada empresa.

En otras palabras, proyecta los flujos de caja para indicar, en el futuro, las entradas y salidas de valores en la empresa. Por tanto, si el flujo de caja descontado es superior al precio del activo, significa que la empresa es una buena inversión. Y eso es para que los compradores o los nuevos socios obtengan beneficios.

Por ello, muchos expertos en la materia consideran que este modelo es el más completo. Para que presente un resultado de evaluación lo más preciso posible. Así, el DCF es la base de la mayoría de los modelos de evaluación que existen.

¿Cómo evaluar la valoración del flujo de caja descontado?

Así, es posible evaluar la valoración por flujo de caja descontado con los siguientes datos:

  1. Flujo de caja de la empresa;
  2. Estimación del tipo de descuento;
  3. Suma de todos los flujos descontados.

Es necesario proyectar el flujo de caja de la empresa, que es la cantidad recibida menos la cantidad total gastada. Y eso en relación con un determinado periodo de tiempo como, por ejemplo, de cinco a diez años.

Tras comprobar el flujo de caja de la empresa, es necesario fijar el tipo de descuento. Esta tasa se utiliza para hallar el rendimiento de alguna inversión. Para determinar el valor actual de un flujo de caja futuro, que muestra y compara la rentabilidad de una inversión.

Una vez encontrados y definidos estos datos, el siguiente paso es sumar todos los flujos de caja descontados. La suma de todos los flujos de caja menos los tipos de descuento determina la valoración de la empresa.

Así, para encontrar la valoración por este método, la empresa necesita que sus ingresos sean predecibles y consistentes. Y eso es para que haya suficiente información sobre el mercado.

Al fin y al cabo, el DCF tiene en cuenta los riesgos del negocio, mostrando la relación entre los riesgos y la rentabilidad de la empresa. Así, los costes se combinan con el efectivo que genera la empresa para definir el valor de cada activo.

Análisis de múltiplos de mercado

El análisis de múltiplos de mercado muestra el valor de las acciones de una empresa teniendo en cuenta las expectativas de valor del mercado. En otras palabras, este análisis considera el mercado de empresas similares a la que se desea encontrar la valoración.

Así, este análisis examina varios indicadores del mismo sector del mercado de la empresa analizada. Así, compara la empresa y sus competidores.

Sin embargo, aunque se trata de un análisis relativamente fácil y ampliamente utilizado, puede ser defectuoso. Al fin y al cabo, la empresa y sus competidores deben tener modelos de negocio idénticos para que este análisis funcione. Y eso rara vez ocurre.

Por lo tanto, el defecto de este método es que no considera todos los diferenciadores que existen en las empresas. Pero su ventaja es que muestra toda la expectativa que el mercado espera en relación con los activos.

Valor del activo neto

El valor de los activos netos de una empresa se basa en el valor neto que posee la empresa. De este modo, el valor contable de los fondos propios se halla analizando la totalidad de los activos de la empresa. Ya sean positivos, como los bienes y la maquinaria, o negativos, como la deuda.

Por lo tanto, este método de valoración es sencillo. Sin embargo, necesita datos completos sobre los balances de la empresa y su organización interna. De modo que si falta algún dato o no está actualizado, repercutirá en el resultado final.

Por lo tanto, para hallar el valor del activo neto, hay que sumar los activos corrientes y no corrientes de la empresa. A continuación, hay que restar de estos activos todas las deudas y el pasivo.

Para hallar el valor neto de los activos, el interesado debe saber qué son los activos corrientes y los no corrientes. La primera es la que se convierte en valor monetario en menos de un año. Los activos no corrientes son aquellos que se convertirán en efectivo después del periodo de doce meses.

Además, este método no muestra las perspectivas futuras de generación de valor. Porque sólo presenta la historia de la empresa, pasada y presente, y no su futuro.

En otras palabras, este método sólo muestra lo que la empresa ha generado hasta el momento de su análisis. Así, el método del valor neto de los activos no tiene en cuenta la continuidad de una empresa.

Qué es la valoración: calcular el valor de su empresa

Factores variables que afectan a la valoración

Hay varios factores que pueden alterar el valor de una empresa dentro del mercado. Uno de ellos son los costes variables, es decir, aquellos valores que varían en función de la productividad de la empresa.

Así, el volumen de producción o de ventas de un momento repercutirá directamente en la Valution de la empresa. Sin embargo, no hay forma de determinar cuáles son estos costes variables. Porque cada empresa tiene su propio segmento y modo de funcionamiento.

Otro factor variable que afecta a la valoración son sus gastos variables. Se trata de materias primas, mano de obra, impuestos e insumos de producción.

Por lo tanto, estos factores repercuten directamente en los márgenes de beneficio de la empresa. Además de las tasas de crecimiento de la empresa, ya sea a largo plazo o sólo en el periodo comprobado.

Aunque es muy difícil predecir los impactos futuros, estos factores afectan drásticamente a la valoración de la empresa. Además de su resultado final.

Activos materiales e inmateriales

El concepto de activos tangibles e intangibles es muy importante para el campo de la contabilidad. Especialmente cuando se trata de la valoración de una empresa.

Los activos de una empresa son los bienes y derechos tangibles de la misma, como sus beneficios e ingresos. Entre estos activos, hay dos tipos, los tangibles que son aquellos activos concretos. Como, por ejemplo, bienes inmuebles, productos, maquinaria y dinero.

Los intangibles, en cambio, son activos inmateriales, aquellos que la gente no puede ver ni tocar. Por ejemplo, las marcas de la empresa, su estrategia de mercado y sus valores y principios. Además de su capital intelectual.

Ambos activos son cruciales para una empresa. Al fin y al cabo, el valor de mercado de una empresa se define por la valoración conjunta de los activos tangibles e intangibles. En otras palabras, la valoración se define mediante esta información.

Por lo tanto, son vitales para el proceso de continuidad y la existencia de una empresa en el mercado. Por lo tanto, el fondo de comercio es esencial para el concepto de valoración y el mercado.

la relación entre la valoración y el fondo de comercio

¿Cuál es la relación entre la valoración y el fondo de comercio?

Es la hipótesis de los tasadores la que determinará el valor del fondo de comercio, así como la valoración. De este modo, a diferencia de los nuevos negocios, una empresa de éxito establece una reputación en el mercado, genera confianza con sus clientes y cuenta con una mayor red de contactos comerciales.

Así, todos estos factores se tienen en cuenta a la hora de valorar una empresa, y el valor financiero que un consumidor está dispuesto a ofrecer se denomina Fondo de Comercio. La valoración, en cambio, es el valor de la empresa en su conjunto dentro del mercado.

La importancia de la buena voluntad

Cuando los empresarios compran una empresa basándose en su fondo de comercio, esperan obtener grandes beneficios. Por lo tanto, es un activo intangible, que no se puede ver ni sentir, pero que se puede comprar y vender.

El fondo de comercio, por tanto, está vinculado a la compra de una empresa por otra. Para que ayude a aumentar el valor del negocio, así como a adquirir una mayor base de clientes. También incluye una reputación que indica un historial establecido de la empresa.

Por lo tanto, si está interesado en comprar una empresa, es esencial conocer los conceptos de Valoración y Fondo de Comercio.

Así, CPCON, además de contar con profesionales dispuestos a ayudarte y hacer los cálculos necesarios, tiene un artículo imperdible sobre el Fondo de Comercio para que sepas qué es y cómo lo determina la contabilidad.

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